Começar a investir costuma ser um marco. A primeira ação comprada, o primeiro fundo imobiliário na carteira, o CDB rendendo mais que a poupança. Mas, junto com essa nova fase, chega também um ritual que ainda causa frio na barriga de muitos iniciantes: declarar os investimentos no Imposto de Renda (IR).
Para quem está no início da jornada no mundo dos investimentos, o medo de errar pode ser maior do que a própria complexidade do processo. No entanto, os deslizes mais comuns são técnicos e podem ser corrigidos. Informação e organização costumam ser suficientes para atravessar essa etapa com segurança.
A seguir, destacamos os deslizes mais comuns e como corrigi-los antes que virem problema.
1. Declare pelo que você pagou, não pelo que está valendo hoje
É comum abrir o aplicativo da corretora em 31 de dezembro, olhar o saldo atualizado e usar aquele número na ficha de Bens e Direitos. Parece lógico, mas não é assim que a Receita Federal enxerga o patrimônio. Segundo o economista e educador financeiro Murilo Dias, o que deve ser informado é o custo histórico de aquisição. Ou seja, quanto foi pago pelo ativo, somando taxas de corretagem e emolumentos (encargos) da época da compra.
Ele compara com a compra de um imóvel: se você pagou R$ 500 mil, esse é o valor que permanece declarado, mesmo que hoje ele valha R$ 1 milhão. O ganho só é apurado no momento da venda. “Atualizar o valor pela cotação no dia vai te gerar uma falsa evolução patrimonial, o que pode te levar direto para a malha fina”, alerta o especialista.
Por isso, reúna notas de corretagem e informes da corretora, identifique o valor pago na aquisição (incluindo taxas) e declare esse valor na ficha de Bens e Direitos. Se o ativo valorizou, não atualize. Se desvalorizou, também não reduza. O valor declarado é sempre o de compra.
2. Lembre-se que patrimônio não é rendimento
Outro erro é tratar patrimônio e rendimento como se fossem a mesma coisa. Eles são complementares, mas ocupam espaços diferentes na declaração. “O patrimônio é o que você já tem em uma data específica. O rendimento é o que esse patrimônio gera de riqueza extra ao longo do tempo”, ressalta Dias.
Para explicar a diferença, o educador financeiro recorre a uma comparação: a compra de um açaizeiro. A árvore representa o patrimônio; os cachos produzidos e vendidos ao longo do tempo correspondem aos rendimentos. Na declaração do IR, o ativo em si deve ser informado na ficha de Bens e Direitos, enquanto os valores gerados por ele - como dividendos, juros sobre capital próprio ou rendimentos de renda fixa - precisam ser lançados nas fichas específicas de rendimentos.
Ou seja, se o investidor aplicou R$ 10 mil em ações, esse montante compõe o patrimônio. Caso tenha recebido R$ 800 em dividendos ao longo do ano, esse valor deve ser declarado como rendimento, em campo próprio. Misturar as informações pode inflar artificialmente a renda declarada ou até gerar duplicidade de dados.
3. Declarar prejuízo também é estratégia
Pouca gente associa prejuízo a algo positivo. Mas, na declaração, ele pode funcionar como crédito tributário. Quando você vende uma ação ou fundo imobiliário por valor inferior ao de compra, gera um prejuízo. Esse resultado deve ser informado na ficha de renda variável, com sinal negativo. “A importância reside na compensação. A lei permite que você use esse prejuízo para compensar lucros futuros na mesma categoria de investimento”, detalha Dias.
Imagine que, em janeiro, você teve prejuízo de R$ 30 mil. Em fevereiro, registrou lucro de R$ 30 mil. Se a perda estiver corretamente declarada, o imposto devido pode ser zerado pela compensação. Se o investidor esquecer de informar o prejuízo, perde o direito de usar esse valor para reduzir tributos no futuro e pode acabar pagando imposto sobre um lucro que apenas recuperou uma perda anterior.
4. Renda variável exige organização ao longo do ano
Ações, fundos imobiliários e criptoativos concentram boa parte das dúvidas na primeira declaração, principalmente pela necessidade de acompanhar operações ao longo do ano. Na renda fixa tradicional, as instituições costumam entregar as informações consolidadas nos informes.
Já na renda variável, o investidor precisa acompanhar preço médio, verificar se houve lucro tributável e, quando for o caso, emitir o Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF). Ativos com exposição a moedas estrangeiras também exigem atenção na conversão de valores.
Portanto, deixar para organizar tudo apenas no período de entrega da declaração tende a aumentar a ansiedade e elevar as chances de esquecer informações importantes.Já quem dedica algum tempo mensal ao registro das operações chega mais preparado para acertar as contas com o leão.
5. Errei. E agora?
O receio de cair na malha fina faz parte do imaginário de quem declara pela primeira vez. Mas pequenos erros podem ser corrigidos. “A Receita Federal é superestimada por conta da ausência de informação da maioria das pessoas. O sistema é justo com quem age de boa-fé”, afirma Murilo Dias.
Erros de digitação, esquecimento de um dividendo ou troca de código podem ser ajustados por meio de declaração retificadora. Ela pode ser enviada em até cinco anos, desde que o contribuinte não tenha sido intimado para fiscalização. “Se você percebeu o erro e corrigiu antes do leão vir te chamar, não há multa por erro técnico. A multa só existe sobre o imposto que você deixou de pagar no prazo”, completa.
Imposto de Renda como check-up financeiro
Encarar o IR apenas como obrigação pode tornar o processo mais pesado do que ele precisa ser. “O momento da declaração funciona como um check-up anual da saúde financeira. É quando o investidor organiza informações, entende quanto o patrimônio cresceu e avalia como os investimentos performaram”, destaca Murilo Dias.
“Quem cria o hábito de dedicar 30 minutos por mês para organizar documentos e registrar operações tende a enfrentar o período de declaração com mais serenidade”, finaliza o contador e educador financeiro.
Como se organizar melhor para declarar seus investimentos
Organizar seus documentos é o primeiro passo para uma declaração sem erros. Os informes de rendimentos das instituições financeiras consolidam seus ganhos e aplicações do ano, sendo essenciais para o preenchimento do IR. No Superapp, você acessa esse documento rapidamente, garantindo praticidade na hora de prestar contas ao Leão.
Além disso, é fundamental separar corretamente patrimônio e rendimento: os investimentos em si devem aparecer na ficha de “Bens e Direitos”, enquanto os ganhos gerados por eles, como dividendos ou juros, precisam ser informados nas fichas específicas de rendimentos. Declarar pelo custo de aquisição, registrar eventuais prejuízos para compensação futura e revisar as informações antes do envio também ajudam a reduzir inconsistências.
Criar o hábito de acompanhar as operações ao longo do ano e manter os registros organizados torna o processo mais simples e diminui as chances de erro quando chega o momento de prestar contas à Receita Federal.